ПДС и накопительная часть пенсии: как забрать свои деньги и не потерять на ошибках. Эксперт: Анжела Новик
Многие не знают, что у них есть накопительная часть пенсии. Она формировалась с 2002 по 2014 год у официально работающих граждан 1967 года рождения и моложе. Потом систему заморозили, но накопления остались — и сегодня их можно забрать.
Право на выплату накопительной части возникает в стандартном случае за 5 лет до страховой пенсии: у женщин в 55 лет, у мужчин в 60 лет. Раньше могут забрать «досрочники» — например, по северному стажу или вредности. Также должно быть 30 баллов и 15 лет страхового стажа.
Многие не знают, что у них есть накопительная часть пенсии. Она формировалась с 2002 по 2014 год у официально работающих граждан 1967 года рождения и моложе. Потом систему заморозили, но накопления остались — и сегодня их можно забрать.
Право на выплату накопительной части возникает в стандартном случае за 5 лет до страховой пенсии: у женщин в 55 лет, у мужчин в 60 лет. Раньше могут забрать «досрочники» — например, по северному стажу или вредности. Также должно быть 30 баллов и 15 лет страхового стажа.
Способы забрать накопительную пенсию
В 2026 году есть три способа забрать накопительную часть. Если сумма меньше 10% от прожиточного минимума пенсионера (16 288 × 10% = 1 628,8 руб.) × 270 месяцев, получаем порог единовременной выплаты на 2026 год — 439 776 рублей. Что это значит? Если у женщины в 55 лет или мужчины в 60 лет накопительная часть до 439 776 рублей — например, 400 тысяч, — можно подать заявление на единовременную выплату и забрать всё разом.
Но если накопительная часть 500 тысяч, разом уже никто не отдаст. Предложат пожизненные выплаты: 500 тысяч разделят на 270 месяцев, и вы будете получать 1 852 рубля пожизненно. Индексация выплат будет, но накопления уже не наследуются.
Что делать, если накопительная часть больше порога 439 776 рублей, а пожизненные выплаты не устраивают? Рассмотрите вариант программы долгосрочных сбережений (ПДС). С её помощью можно забрать накопительную часть срочными платежами в течение 1, 2 или 5 лет — условия читайте в договоре ПДС. Например, выбрав программу со срочными платежами в течение года: 500 тысяч делим на 12 — получаем по 41 666 рублей в течение двенадцати месяцев. Сравните: 1 800 рублей пожизненно и 41 666 рублей в течение года.
Перевод накопительной части в ПДС занимает от одного до двух лет, поэтому важно задуматься об этом заранее и проверить свою пенсионную выписку на Госуслугах уже сегодня. В выписке вы узнаете, есть ли у вас накопительная часть, где она находится и сколько. Чем раньше вы узнаете о накопительной части, тем больше времени будет на подготовку и выбор стратегии.
Накопительная часть никак не влияет на страховую пенсию (если не брать в расчёт вариант пожизненных выплат), но именно она может стать отличной подушкой безопасности к пенсии. И на её примере видно, как за счёт небольших сумм и грамотных инвестиций негосударственных пенсионных фондов и СФР накопились десятки, а то и сотни тысяч рублей у граждан.
Но если накопительная часть 500 тысяч, разом уже никто не отдаст. Предложат пожизненные выплаты: 500 тысяч разделят на 270 месяцев, и вы будете получать 1 852 рубля пожизненно. Индексация выплат будет, но накопления уже не наследуются.
Что делать, если накопительная часть больше порога 439 776 рублей, а пожизненные выплаты не устраивают? Рассмотрите вариант программы долгосрочных сбережений (ПДС). С её помощью можно забрать накопительную часть срочными платежами в течение 1, 2 или 5 лет — условия читайте в договоре ПДС. Например, выбрав программу со срочными платежами в течение года: 500 тысяч делим на 12 — получаем по 41 666 рублей в течение двенадцати месяцев. Сравните: 1 800 рублей пожизненно и 41 666 рублей в течение года.
Перевод накопительной части в ПДС занимает от одного до двух лет, поэтому важно задуматься об этом заранее и проверить свою пенсионную выписку на Госуслугах уже сегодня. В выписке вы узнаете, есть ли у вас накопительная часть, где она находится и сколько. Чем раньше вы узнаете о накопительной части, тем больше времени будет на подготовку и выбор стратегии.
Накопительная часть никак не влияет на страховую пенсию (если не брать в расчёт вариант пожизненных выплат), но именно она может стать отличной подушкой безопасности к пенсии. И на её примере видно, как за счёт небольших сумм и грамотных инвестиций негосударственных пенсионных фондов и СФР накопились десятки, а то и сотни тысяч рублей у граждан.
Что такое ПДС и зачем нужна программа
Программа долгосрочных сбережений — это добровольный инструмент формирования капитала через негосударственные пенсионные фонды. На счёте ПДС могут объединяться: личные взносы, государственное софинансирование до 36 000 рублей в год, переведённые средства накопительной части пенсии из ОПС и инвестиционный доход. Программа долгосрочная: от 15 лет для всех или 55 лет для женщин / 60 лет для мужчин — смотря что наступит раньше.
Я бы разделила ПДС на две части.
Я бы разделила ПДС на две части.
Источник: НАПФ
- Первая — добровольные сбережения и накопление капитала к пенсии.Если ваш доход до 80 000 рублей, внеся в ПДС 36 000 рублей, вы получаете 36 000 софинансирования от государства — это 100% годовых. Плюс деньги инвестируются в ценные бумаги внутри фонда, а также можно получить налоговый вычет с внесённых денег, если платите НДФЛ. Если доход от 80 000 до 150 000 — нужно внести 72 тысячи. Если выше 150 000 — 144 тысячи в год. И только тогда вы получите заветные 36 тысяч софинансирования.
Особенно это актуально для тех, кто боится фондового рынка или кому неинтересно изучать сложные инструменты. Инвестиции внутри НПФ делают за вас — но это и плюс, и минус. Часто НПФ управляют фондами ПДС не так эффективно, как хотелось бы: внутри могут быть неликвидные инструменты, высокие комиссии. Поэтому, прежде чем выбрать НПФ для самостоятельного накопления, особенно на долгосрочном горизонте, изучите его доходность и размер комиссий. - Вторая часть ПДС — единственная возможность забрать замороженную накопительную часть пенсии свыше порога 439 тысяч для предпенсионеров.Накопительная часть формировалась у 1967 года рождения и моложе с 2002 по 2014 год. Потом систему заморозили, а накопления остались — и сегодня их можно забрать за 5 лет до страховой пенсии.
В стандартном случае в 2026 году женщины забирают накопительную часть до 439 830 рублей в 55 лет, мужчины в 60 лет (если досрочная страховая пенсия — сумма может быть выше порога). Но если накопительная часть 500 тысяч, 800 тысяч, 1,5 миллиона, — так просто из СФР или НПФ её не забрать, предложат пожизненные выплаты. Например, 500 тысяч делят на 270 месяцев (22,5 года) — получаем 2 037 рублей пожизненно к страховой пенсии. Эти две тысячи будут индексировать, но деньги не наследуются.
Порог считается так: прожиточный минимум пенсионера в 2026 году — 16 288 рублей, 10% этой суммы — 1 629. 1 629 × 270 месяцев (возраст дожития) = 439 830 рублей. Порог каждый год индексируется: в 2027 году — 457 353 рубля, в 2028 — 475 659 рублей.
Поэтому вариант забрать накопительную часть через ПДС — для многих единственная возможность получить свои заработанные деньги как можно скорее, а не пожизненными небольшими выплатами.
Формы выплаты через ПДС — их четыре:
- Пожизненные выплаты — аналогично выплатам из СФР или НПФ.
- Единовременная выплата — зависит от КОП (коэффициента ожидаемого периода) в конкретном НПФ. Например, сегодня самая выгодная единовременная выплата доступна женщинам в 55 лет — 634 310 рублей в НПФ Сбера. Но КОП устанавливают индивидуально на момент выплаты, и он может меняться.
- Срочные платежи — от одного, двух, пяти, 10 лет, смотрим в договоре. Например, перевели накопительную часть 500 тысяч — при срочных выплатах делим на 12 месяцев, получаем по 41 666 рублей. Поэтому, открывая добровольный ПДС или ПДС по ОПС для накопительной части, смотрите условия срочных выплат: чем меньше срок, тем лучше.
- Любая единовременная выплата через 15 лет со дня открытия договора ПДС.
Источник: НАПФ
Какие ошибки совершают люди, открывая и пополняя ПДС
Ошибка первая — путают ПДС для добровольных взносов с ПДС по ОПС для накопительной части. Пример: женщина в 53 года открывает ПДС в НПФ «Х» и вносит 2 000 рублей — программа автоматически становится добровольной. Потом она переводит накопительную часть из СФР (ВЭБ.РФ) в НПФ «Х», на следующий год в конце марта накопительная часть поступает в фонд. Далее из НПФ «Х» женщина переводит накопительную часть в открытую добровольную ПДС-программу — деньги также поступают на следующий год. Перевод занимает два года. И вроде женщине 55 лет, она имеет право закрыть договор, но ошибка в том, что договор добровольный: закрыв его, она больше никогда не сможет воспользоваться софинансированием от государства — оно даётся только раз в жизни. ПДС она сможет открыть хоть десять штук, а софинансирование не получит. Или оставлять накопления копиться дальше — но тогда единовременно накопительную часть не получить. Поэтому, если хотите забрать накопительную часть через ПДС как можно скорее, не смешивайте добровольный ПДС с ПДС по ОПС.
Ошибка вторая — перевод накопительной части до порога 439 тысяч в ПДС. Часто менеджеры в банках путают людей: «если не переведёте накопительную часть в ПДС, никогда её не заберёте». Это неправда. Не нужно переводить в ПДС маленькие суммы — заберёте разом свою накопительную часть в 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины), а при досрочной страховой пенсии — раньше и сумма будет больше.
Ошибка третья — не проверить форму заявления на выплату. До подписания нужно убедиться, что выбрана именно желаемая выплата: единовременная, срочная, пожизненная. После назначения пожизненной выплаты изменить её на единовременную обычно уже нельзя.
Ошибка четвёртая — воспользоваться налоговыми вычетами по ПДС, но закрыть договор раньше пятилетнего срока. В этом случае вычет придётся вернуть.
Также ошибки бывают в непонимании договора ПДС: для чего он, как работает, какие штрафы и неустойки при досрочном расторжении. Кто-то воспринимает ПДС как вклад.
Ошибка первая — путают ПДС для добровольных взносов с ПДС по ОПС для накопительной части. Пример: женщина в 53 года открывает ПДС в НПФ «Х» и вносит 2 000 рублей — программа автоматически становится добровольной. Потом она переводит накопительную часть из СФР (ВЭБ.РФ) в НПФ «Х», на следующий год в конце марта накопительная часть поступает в фонд. Далее из НПФ «Х» женщина переводит накопительную часть в открытую добровольную ПДС-программу — деньги также поступают на следующий год. Перевод занимает два года. И вроде женщине 55 лет, она имеет право закрыть договор, но ошибка в том, что договор добровольный: закрыв его, она больше никогда не сможет воспользоваться софинансированием от государства — оно даётся только раз в жизни. ПДС она сможет открыть хоть десять штук, а софинансирование не получит. Или оставлять накопления копиться дальше — но тогда единовременно накопительную часть не получить. Поэтому, если хотите забрать накопительную часть через ПДС как можно скорее, не смешивайте добровольный ПДС с ПДС по ОПС.
Ошибка вторая — перевод накопительной части до порога 439 тысяч в ПДС. Часто менеджеры в банках путают людей: «если не переведёте накопительную часть в ПДС, никогда её не заберёте». Это неправда. Не нужно переводить в ПДС маленькие суммы — заберёте разом свою накопительную часть в 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины), а при досрочной страховой пенсии — раньше и сумма будет больше.
Ошибка третья — не проверить форму заявления на выплату. До подписания нужно убедиться, что выбрана именно желаемая выплата: единовременная, срочная, пожизненная. После назначения пожизненной выплаты изменить её на единовременную обычно уже нельзя.
Ошибка четвёртая — воспользоваться налоговыми вычетами по ПДС, но закрыть договор раньше пятилетнего срока. В этом случае вычет придётся вернуть.
Также ошибки бывают в непонимании договора ПДС: для чего он, как работает, какие штрафы и неустойки при досрочном расторжении. Кто-то воспринимает ПДС как вклад.
Как выбрать НПФ
Сравнивать фонды только по доходности не имеет большого смысла, как кажется сначала. Условия договоров, качество консультаций и даже порядок подачи документов заметно различаются у разных НПФ. Рекомендую проверить:
Сравнивать фонды только по доходности не имеет большого смысла, как кажется сначала. Условия договоров, качество консультаций и даже порядок подачи документов заметно различаются у разных НПФ. Рекомендую проверить:
- Наличие лицензии Банка России и участие в системе гарантирования.
- Доходность не за один удачный год, а за несколько лет — уже после комиссий и в сравнении с инфляцией.
- Размер вознаграждения фонда и управляющих компаний.
- Выкупную таблицу: сколько личных средств вернут при досрочном расторжении в каждый год действия договора.
- Варианты выплат именно по этому договору: пожизненная, на десять лет и более, а также сроки на один, два или пять лет либо единовременная выплата.
- Формулу расчёта выплаты и ожидаемый период выплат. В некоторых программах возраст участника заметно влияет на сумму, доступную единовременно.
- Дату фиксации инвестиционного дохода по пенсионным накоплениям, если планируется смена страховщика.
- Удобство личного кабинета, наличие офиса, сроки ответа и порядок подачи оригиналов документов.
Как работает смена НПФ
Здесь важно не смешивать два разных процесса.
Первый — перевод уже сформированных средств ПДС из одного НПФ в другой. Для этого заключается новый договор и подаётся заявление о переводе. Средства переводятся по окончании пятилетнего периода; при соблюдении процедуры участник не теряет инвестиционный доход и не платит комиссию за сам перевод. Пополнять новый договор можно сразу, пока старые средства ожидают перевода.
Здесь важно не смешивать два разных процесса.
Первый — перевод уже сформированных средств ПДС из одного НПФ в другой. Для этого заключается новый договор и подаётся заявление о переводе. Средства переводятся по окончании пятилетнего периода; при соблюдении процедуры участник не теряет инвестиционный доход и не платит комиссию за сам перевод. Пополнять новый договор можно сразу, пока старые средства ожидают перевода.
Второй — смена страховщика по обязательному пенсионному страхованию, если человек хочет сначала перевести пенсионные накопления в НПФ, где открыт ПДС. Досрочный переход может привести к потере незафиксированного инвестиционного дохода. Срочный переход сохраняет его, но исполняется через пять лет. Поэтому подготовку к выплатам накопительной части иногда нужно начинать за несколько лет, а не в месяц наступления права.
Перед сменой фонда запросите у текущего страховщика дату ближайшей фиксации, размер возможной потери и письменный расчёт. Иногда потерять часть инвестиционного дохода экономически допустимо ради другой формы выплаты, но это должна быть осознанная арифметика, а не «лайфхак» для всех.
Перед сменой фонда запросите у текущего страховщика дату ближайшей фиксации, размер возможной потери и письменный расчёт. Иногда потерять часть инвестиционного дохода экономически допустимо ради другой формы выплаты, но это должна быть осознанная арифметика, а не «лайфхак» для всех.
Налоговые вычеты: можно ли совмещать
ПДС относится к вычету на долгосрочные сбережения: общая база до 400 тыс. рублей в год делится между ПДС, ИИС третьего типа и договорами НПО. В зависимости от ставки НДФЛ возврат по этой базе может составить от 52 до 88 тыс. рублей.
Лечение и обучение относятся к социальным вычетам и имеют собственные лимиты. Поэтому в одном году можно заявить и взносы по ПДС, и подтверждённые расходы на лечение или образование, если был НДФЛ, из которого можно вернуть налог.
Право на вычет можно потерять или придётся восстановить ранее возвращённый налог, если:
Для договоров, заключённых в 2024–2026 годах, минимальный срок для налоговой льготы — пять лет; для более поздних он постепенно увеличивается. Исключения предусмотрены для особых жизненных ситуаций и корректного перевода между фондами. Безработный, самозанятый на НПД или пенсионер может участвовать в ПДС, но без облагаемого НДФЛ дохода вернуть налог ему не из чего.
ПДС относится к вычету на долгосрочные сбережения: общая база до 400 тыс. рублей в год делится между ПДС, ИИС третьего типа и договорами НПО. В зависимости от ставки НДФЛ возврат по этой базе может составить от 52 до 88 тыс. рублей.
Лечение и обучение относятся к социальным вычетам и имеют собственные лимиты. Поэтому в одном году можно заявить и взносы по ПДС, и подтверждённые расходы на лечение или образование, если был НДФЛ, из которого можно вернуть налог.
Право на вычет можно потерять или придётся восстановить ранее возвращённый налог, если:
- одновременно действует более трёх договоров ПДС;
- договор прекращён или выплаты получены до минимального налогового срока 5 лет без предусмотренного законом исключения;
- вычет заявлен с суммы, внесённой не самим налогоплательщиком, либо превышены общие лимиты;
- нет дохода, облагаемого НДФЛ по подходящей ставке.
Для договоров, заключённых в 2024–2026 годах, минимальный срок для налоговой льготы — пять лет; для более поздних он постепенно увеличивается. Исключения предусмотрены для особых жизненных ситуаций и корректного перевода между фондами. Безработный, самозанятый на НПД или пенсионер может участвовать в ПДС, но без облагаемого НДФЛ дохода вернуть налог ему не из чего.
Входит ли ПДС в наследство
Средства ПДС передаются правопреемникам, но всё зависит от выбранной формы выплат.
До назначения выплат наследуется вся сформированная сумма. Если уже назначена срочная выплата на определённый срок, правопреемники получают невыплаченный остаток. Если назначена пожизненная периодическая выплата, остаток не наследуется.
Участник может заранее указать правопреемников и доли в договоре или отдельном заявлении в НПФ. Если он этого не сделал, применяются правила о ближайших родственниках. Для получения денег нужно обратиться в НПФ в течение шести месяцев со дня смерти; пропущенный срок в отдельных случаях можно восстановить через суд.
Поэтому вопрос наследования нужно решать не после начала выплат, а при заключении договора: указать правопреемников и осознанно выбрать между пожизненной и срочной формой. Это особенно важно, если на счёт переведена крупная накопительная часть пенсии.
Средства ПДС передаются правопреемникам, но всё зависит от выбранной формы выплат.
До назначения выплат наследуется вся сформированная сумма. Если уже назначена срочная выплата на определённый срок, правопреемники получают невыплаченный остаток. Если назначена пожизненная периодическая выплата, остаток не наследуется.
Участник может заранее указать правопреемников и доли в договоре или отдельном заявлении в НПФ. Если он этого не сделал, применяются правила о ближайших родственниках. Для получения денег нужно обратиться в НПФ в течение шести месяцев со дня смерти; пропущенный срок в отдельных случаях можно восстановить через суд.
Поэтому вопрос наследования нужно решать не после начала выплат, а при заключении договора: указать правопреемников и осознанно выбрать между пожизненной и срочной формой. Это особенно важно, если на счёт переведена крупная накопительная часть пенсии.
Кто может участвовать
Трудоустройство по ТК РФ для участия не требуется. Открыть ПДС можно с 14 лет с согласия родителей, независимо от того, работает ли человек по найму, является ИП, самозанятым. Договор также можно оформить в пользу другого человека.
Статус занятости влияет не на право участвовать, а на доступность отдельных льгот.
Государственное софинансирование предоставляется по общим правилам при личных взносах от 2 тыс. рублей в год и зависит от среднемесячного дохода. Для налогового вычета нужен доход, облагаемый НДФЛ. Зарплата по трудовому договору подходит; налог с профессионального дохода самозанятого — нет. ИП сможет получить вычет, если помимо предпринимательского режима у него есть соответствующий доход с НДФЛ.
Пенсионеры также могут заключать договоры и пополнять их. Но после достижения 55 лет женщиной или 60 лет мужчиной сразу возникает возрастное основание для выплаты. Если пенсионер рассчитывает на налоговый вычет по новому договору, нужно учитывать минимальный срок владения и не обращаться за выплатой раньше него без законного исключения. Сама пенсия НДФЛ не облагается и права на возврат налога не создаёт.
Трудоустройство по ТК РФ для участия не требуется. Открыть ПДС можно с 14 лет с согласия родителей, независимо от того, работает ли человек по найму, является ИП, самозанятым. Договор также можно оформить в пользу другого человека.
Статус занятости влияет не на право участвовать, а на доступность отдельных льгот.
Государственное софинансирование предоставляется по общим правилам при личных взносах от 2 тыс. рублей в год и зависит от среднемесячного дохода. Для налогового вычета нужен доход, облагаемый НДФЛ. Зарплата по трудовому договору подходит; налог с профессионального дохода самозанятого — нет. ИП сможет получить вычет, если помимо предпринимательского режима у него есть соответствующий доход с НДФЛ.
Пенсионеры также могут заключать договоры и пополнять их. Но после достижения 55 лет женщиной или 60 лет мужчиной сразу возникает возрастное основание для выплаты. Если пенсионер рассчитывает на налоговый вычет по новому договору, нужно учитывать минимальный срок владения и не обращаться за выплатой раньше него без законного исключения. Сама пенсия НДФЛ не облагается и права на возврат налога не создаёт.
“
Материал подготовлен на основе практического опыта эксперта и носит ознакомительный характер. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
Что посмотреть на «Культуре-денег» про ПДС
Подкаст: Алексей Денисов, вице-президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ). В настоящее время курирует разработку и реализацию Программы долгосрочных сбережений (ПДС). Является членом рабочих групп Банка России, Мосбиржи и Минфина РФ, а также победителем конкурса «Менеджер года 2015».
Говорили с Алексеем Денисовым про программу долгосрочных сбережений: о ее результатах, возможностях для граждан и условиях софинансирования. А также чем она может быть интересна работодателям, подросткам уже с 14 лет и гражданам за 70. Также гость поделился и своим опытом открытия ПДС внутри семьи.
RuTube
ВКонтакте
YouTube
Подкаст: Алексей Денисов, вице-президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ). В настоящее время курирует разработку и реализацию Программы долгосрочных сбережений (ПДС). Является членом рабочих групп Банка России, Мосбиржи и Минфина РФ, а также победителем конкурса «Менеджер года 2015».
Говорили с Алексеем Денисовым про программу долгосрочных сбережений: о ее результатах, возможностях для граждан и условиях софинансирования. А также чем она может быть интересна работодателям, подросткам уже с 14 лет и гражданам за 70. Также гость поделился и своим опытом открытия ПДС внутри семьи.
RuTube
ВКонтакте
YouTube
Что еще почитать на сайте «Культура-Денег.рф»:
- Финансовый экскурсовод Елена Шагарова: «Арбат — это учебник жизни, если смотреть на него через историю денег»;
- От льгот к заботе: как российские компании переосмысляют поддержку сотрудников;
- Кибербезопасность и финансовая грамотность: почему эти уроки должны идти рука об руку;
- Как семьи решают денежные споры: стратегии примирения в отношениях;
- Индекс финансового благополучия: зачем компаниям измерять, как читать и что делать с результатами Анна Деньгина.
Мы используем cookie-файлы для улучшения работы сайта. Продолжая использовать сайт, вы соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.