Деньги, которые люди оставляют без внимания: зачем работодателю говорить о налоговых вычетах

Апрель — очень конкретный месяц. Декларационная кампания в разгаре: до 30 апреля 2026 года нужно подать 3-НДФЛ тем, кто обязан это сделать по закону. А те, кто хочет вернуть деньги через вычет, могут подать документы в любой день года без привязки к этой дате. Именно поэтому апрель — хороший момент для работодателя напомнить: у сотрудников, возможно, прямо сейчас лежат невостребованные деньги — свои, законные. И это вполне реальная возможность для пополнения личного бюджета.

Есть устойчивый миф: налоговые вычеты — это тема только для тех, кто купил квартиру или серьёзно потратился на лечение. В реальности вычеты доступны большинству работающих людей, которые платят НДФЛ и хотя бы раз в год тратят деньги на лечение, образование, фитнес, стоматологию или детские кружки. Это почти каждая семья.

Почему тогда значительная часть людей не подаёт заявление? Причин несколько, и связаны они не столько с деньгами, сколько с тем, как человек воспринимает сам процесс.

Первая — ощущение сложности. Слова «декларация», «налоговая», «3-НДФЛ» создают внутреннее напряжение, похожее на то, которое возникает перед визитом к врачу: вроде бы надо, но как-то потом. На практике система действительно ещё не идеальна, но тенденция к упрощению налоговых процессов очень заметна. Если сотрудник делает это не первый раз, оформление через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС занимает 20–30 минут, основные поля заполняются автоматически, а по части вычетов уже работает предзаполненный формат благодаря упрощённому порядку.

Вторая причина — ощущение «небольшой суммы». Люди думают: ну, вернут мне 5–7 тысяч, стоит ли тратить время. Но когда человек видит реальные цифры и понимает, что за год можно вернуть от 19 500 до 33 000 рублей только по социальным вычетам — в зависимости от ставки НДФЛ, — а если есть ипотека, то речь может идти о сотнях тысяч, отношение к теме меняется.

Третья причина — никто не рассказал. Работодатель начисляет зарплату, бухгалтерия удерживает НДФЛ, и на этом связь между человеком и его налогами заканчивается. О том, что часть этих денег можно вернуть, сотрудник узнает случайно: от коллеги, из статьи в интернете, из рекламы юридического сервиса. При этом ситуация постепенно меняется: у ряда работодателей подключается бухгалтерия, в некоторых компаниях появляются провайдеры, которые помогают реализовывать программы поддержки сотрудников, в том числе с участием налоговых консультантов. В НЦФГ также регулярно поступают запросы на проведение образовательных вебинаров по налоговым вычетам.

Для отделов по работе с персоналом и внутренних коммуникаций важно понимать актуальные цифры, чтобы говорить с сотрудниками о налоговых вычетах точно.

Социальные вычеты (лечение, образование, фитнес, лекарства). Лимит вырос со 120 000 до 150 000 рублей в год. Максимальный возврат теперь зависит от ставки НДФЛ. Вычет за обучение ребёнка вырос с 50 000 до 110 000 рублей, максимальный возврат — до 14 300 рублей.

Имущественные вычеты (покупка жилья и ипотека). При покупке жилья можно вернуть до 260 000 рублей. С учётом прогрессивной шкалы НДФЛ сумма может быть выше при более высокой ставке. По ипотечным процентам — до 390 000 рублей при ставке 13% и до 660 000 рублей при ставке 22%.Максимальная совокупная сумма возврата по двум имущественным вычетам обычно указывается как до 650 000 рублей при стандартной ставке 13%.

Упрощённый порядок оформления. По ряду вычетов, в том числе имущественным через банк и инвестиционным через брокера, ФНС формирует предзаполненное заявление в личном кабинете автоматически — нужно только проверить и подписать. Декларацию 3-НДФЛ в этом случае заполнять не требуется.

Срок давности — три года. Вычет можно получить за последние три года. В 2026 году можно подать за 2023, 2024 и 2025 годы.

Для внутренней коммуникации важно не просто сказать «вы можете вернуть деньги», а объяснить, каким именно способом это сделать — особенно если сотрудник впервые слышит о вычетах.

Способ 1. Через налоговую декларацию 3-НДФЛ (за прошлые годы). Подать можно в любое время года через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru. Большинство полей заполняются автоматически. После проверки деньги поступают на счёт в течение 30 дней плюс 15 рабочих дней на перечисление.

Способ 2. Через работодателя (за текущий год). Это один из самых быстрых способов начать получать деньги уже сейчас, не дожидаясь конца года. Нужно подать заявление в налоговую через личный кабинет ФНС, приложить подтверждающие документы, дождаться подтверждения и затем написать заявление в бухгалтерию. После этого работодатель перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты до тех пор, пока вся сумма вычета не будет исчерпана.

Способ 3. Упрощённый порядок (по данным банков и брокеров). Если ФНС уже получила данные от банка или брокера, например по ИИС или ипотеке, предзаполненное заявление появится автоматически в личном кабинете. Остаётся проверить, указать счёт и подписать.

Некоторые вычеты так и не попадают в фокус внимания, хотя многие сотрудники уже давно имеют на них право.

Фитнес и физкультурные услуги. С 2022 года можно получить вычет за оплаченные спортивные секции, фитнес-клубы и оздоровительные программы, если организация входит в реестр Минспорта. Работодатели, которые субсидируют занятия спортом, могут напоминать об этом сотрудникам: оплата фитнеса тоже может стать поводом проверить право на вычет.

Стоматология. Входит в категорию медицинских услуг и покрывается социальным вычетом. При дорогостоящем лечении лимит в 150 000 рублей не применяется — вычет считается от всей суммы расходов.

Обучение детей. Многие родители не знают, что оплата репетиторов, частных школ, языковых курсов и других образовательных услуг может давать право на вычет. Лимит — 110 000 рублей на каждого ребёнка в год.

Инвестиции и долгосрочные сбережения. Отдельный блок внимания — инвестиционные вычеты, в том числе по ИИС, а также новые стимулы, связанные с программой долгосрочных сбережений. Для части сотрудников это уже не «финансовая экзотика», а повседневная практика, просто не всегда встроенная в налоговое поведение.

ГТО и диспансеризация. При прохождении диспансеризации и сдаче нормативов ГТО в одном году также можно получить вычет — небольшой, примерно до 3 960 рублей при ставке 13%, но приятный.

В апреле налоговый вычет — это тема с быстрым и ощутимым результатом. Человек не просто узнает что-то полезное. Он может сделать одно конкретное действие прямо сейчас и получить реальные деньги через несколько недель. Это совсем другой опыт, чем долгосрочная лекция о финансовой грамотности в общем смысле.

Когда человек, благодаря знаниям, возвращает деньги в семейный бюджет, он начинает иначе относиться и к финансовому планированию, и к работодателю, который помог разобраться.

В этом и есть сила темы. Не в теории, а в практическом результате, который сотрудник чувствует на своём счёте. Именно с таких точек входа — небольших, конкретных и с быстрым эффектом — обычно и строится устойчивый интерес к финансовому просвещению в целом.

Для подразделений, отвечающих за заботу о сотрудниках, тема вычетов — это возможность сделать корпоративный wellbeing-контент действительно полезным и прикладным для широкой аудитории.

Несколько форматов, которые работают:

• Рассылка со шпаргалкой по актуальным вычетам: кто может получить, сколько, как быстро и через что оформить.
• Вебинар «Верни свои деньги: как оформить вычет за 30 минут». Практический разбор на конкретных примерах, без тяжёлого юридического языка.
• Памятка «Проверьте, есть ли у вас вычет». Чек-лист по типам расходов за прошлый год: лечение, стоматология, фитнес, обучение детей, ипотека.

Ни один из этих форматов не требует от работодателя брать на себя роль налогового консультанта. Задача — дать правильный контекст и первый шаг.

Вот полезные ссылки, которые можно отдать сотрудникам для финансового просвещения

• ФНС;
• ФинКульт (проект Банка России);
• Моифинансы (проект Минфина);
• Спроси дом.рф.

В практике НЦФГ по теме налоговых вычетов хорошо работают несколько форматов.

1. Вебинары с экспертом. Обычно они выстраиваются в цепочку из двух встреч: первая — о том, что такое вычеты в целом, вторая — максимально прикладная, про практику оформления и типичные ошибки. Экспертами выступают налоговые консультанты, которые умеют упрощать информацию и доносить её понятным языком.
2. Практические поддерживающие марафоны. После вебинара можно провести мини-сопровождение сотрудников до результата — в чате или корпоративном мессенджере, чтобы тема не осталась только полезной информацией, а превратилась в реальные действия.

Тема вычетов — это редкий случай, когда просвещение почти мгновенно превращается в измеримую пользу для сотрудника. Для работодателя это один из самых убедительных шагов, с которых можно начинать внедрение программ финансовой грамотности на рабочем месте.

Справка:

Анна Деньгина — руководитель Национального центра финансовой грамотности, методолог и преподаватель в области финансовой грамотности и культуры. Занимается проектной деятельностью, проводит вебинары и обучает детей и взрослых финансовой грамотности более 20 лет.